Erklärung zur Veranlagung von Alterseinkünften

Was ist die Erklärung zur Veranlagung von Alterseinkünften?

Die Erklärung zur Veranlagung von Alterseinkünften ist vereinfachter Steuerbogen für Rentner und Pensionäre, die ausschließlich Altersrenten oder Pensionen beziehen. Er ersetzt die vollständige Einkommensteuererklärung, wo möglich.

Wer kann sie nutzen und wofür?

• Rentner und Pensionäre in Brandenburg, Bremen, Mecklenburg-Vorpommern und Sachsen.

• Wenn ausschließlich einkommensrelevante Daten elektronisch vorhanden sind (Rentenbezüge, Kranken-/Pflegeversicherung, ggf. Kapitalerträge).

• Mit dem Formular lassen sich Spenden, Kirchensteuer, haushaltsnahe Dienstleistungen oder außergewöhnliche Belastungen zusätzlich geltend machen.

Gesetzliche Grundlagen

• Pilotanwendung nach BMF-Schreiben seit 2019 in genannten Bundesländern.

• Basierend auf dem Alterseinkünftegesetz, das Renten für Besteuerung elektronisch erfasst. Die Erklärung ergänzt fehlende Angaben.

Download & Ausfüllhinweise

→ Erklärung zur Veranlagung von Alterseinkünften für 2025 herunterladen (PDF auf der Seite des Bundesfinanzministeriums).

Ausfüllhilfe:

• Seite 1: Persönliche Daten (Name, Adresse, Religionszugehörigkeit, Steuer-ID, Bankverbindung).

• Seite 2: Erklärung, dass nur Altersrenten bezogen wurden. Extra-Felder für Spenden, Kirchensteuer, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen, haushaltsnahe Aufwendungen.

FAQ zur Erklärung zur Veranlagung von Alterseinkünften

1. Wer darf die vereinfachte Erklärung nutzen?

Nur Rentner /Pensionäre mit ausschließlich elektronisch verbuchten Altersbezügen und ggf. Kapitalerträgen in den Pilotländern (Brandenburg, Bremen, Mecklenburg-Vorpommern und Sachsen).

2. Was passiert bei weiteren Einkünften?

Dann ist die vollständige Einkommensteuererklärung notwendig. Die vereinfachte Erklärung entfällt.

3. Kann ich Spenden und Pflegekosten geltend machen?

Ja. Die Erklärung enthält Felder für Spenden, Kirchensteuer, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen und haushaltsnahe Aufwendungen.