Kapitalverluste? Bis 15.12. handeln!
-
Wenn Verluste aus Aktienverkäufen mit Gewinnen, die bei einer anderen Depotbank angefallen sind, verrechnet werden sollen, braucht man eine Verlustbescheinigung der Bank.
Kapitalanlage: Verlustverrechnung bei mehreren Depotbanken
Wenn negative Kapitaleinkünfte mit positiven Kapitaleinkünften verrechnet werden sollen, die bei einem anderen Geldinstitut angefallen sind, geht das nur über die Einkommensteuererklärung. Dafür braucht man eine sogenannte Verlustbescheinigung der Bank, die bis spätestens 15. Dezember des Jahres bei der Bank beantragt werden muss.
Nur wenn der Antrag rechtzeitig bei der Bank vorliegt, erstellt diese neben einer Steuerbescheinigung auch eine separate Verlustbescheinigung über die angefallenen Verluste. Um die Verrechnung von Gewinnen und Verlusten von Anlagen bei verschiedenen Banken zu erreichen, füllt man die Zeilen 12 und 13 der Anlage KAP aus.
Gleichzeitig setzt die Bank den Verlustverrechnungstopf auf null zurück, damit es nicht zu einer doppelten Verlustberücksichtigung kommen kann. Ein Verlustvortrag in die Zukunft entfällt.
Kapitalanlage: Verlustverrechnung bei Ehepaaren
Eine Verlustbescheinigung müssen auch Ehepaare beantragen, die bei verschiedenen Banken Kapitalanlagen haben und daraus sowohl Gewinne als auch Verluste erzielen. Auch in diesen Fällen führt das Finanzamt nur dann eine Verlustverrechnung durch, wenn eine Verlustbescheinigung vorliegt.
Ehegatten, die bei derselben Bank Gewinne und Verluste erzielt haben, müssen nicht unbedingt eine Verlustbescheinigung beantragen. Es reicht aus, wenn sie bis spätestens 31.12.2025 einen gemeinsamen Freistellungsauftrag erteilten – selbst wenn er nur über null Euro ist.
Ratgeber zum Thema Geldanlage und Versteuerung von Kapitaleinnahmen
Abgeltungsteuer: So versteuern Sie Ihre Kapitalanlagen - Es gibt zahlreiche Gründe, weiterhin eine Anlage KAP beim Finanzamt einzureichen, etwa, um einen überhöhten Abzug von Abgeltungsteuer (Kapitalertragsteuer) zu korrigieren. Und wer Kapitalerträge erzielt, auf die keine Abgeltungsteuer an der Quelle einbehalten wird, iste sogar zur Abgabe der Anlage KAP verpflichtet. Das gilt z. B., wenn Wertpapiere bei einer ausländischen Depotbank verwaltet werden oder Auslandskonten bestehen.
Der große Anlageratgeber: Vermögen aufbauen, vermehren, sichern - Dieses Buch ist ein Muss für alle, die sich nicht nur Gedanken um ihr Geld machen und auf bessere Zeiten für Sparer hoffen, sondern aktiv ihre Ersparnisse vor den negativen Folgen von Minus-Zinsen und Inflation schützen möchten. Denn auch in Zeiten von niedrigen Zinsen und geringen Renditen können Sie Ihr Vermögen aufbauen und gewinnbringend anlegen.
Vermögensaufbau und Altersvorsorge mit Investmentfonds - Ein Fonds bündelt das Geld vieler Sparer und legt es je nach Art des Fonds in zahlreiche Aktien, Anleihen oder Immobilien an. Wer Fondsanteile kauft, erreicht so schon mit relativ kleinen Beträgen eine breite Streuung über verschiedene Wertpapiere und Anlageklassen.
Aktienfonds: Basisinvestment für Ihre private Vermögensstrategie - Aktienfonds sind Investmentfonds, die überwiegend in Aktien investieren und daher Schwankungen unterliegen. Es können zum Beispiel Aktien einer Branche sein, einer Region, internationale, europäische, nur deutsche, bestimmte Unternehmensgrößen oder alle möglichen Kombinationen daraus. Um in Aktienfonds zu investieren, sollte man im Idealfall drei Grundvoraussetzungen mitbringen. Welches diese sind, erklärt dieser Beitrag.
Aktien und ETFs verstehen: Der einfache Weg zum Vermögensaufbau – Dieser Finanz-Ratgeber vermittelt die grundlegenden Konzepte und Mechanismen von Aktien und ETFs. Das ist besonders wichtig für Anfänger, die sich mit den Grundlagen des Investierens vertraut machen möchten.
Exchange Traded Funds: Anlagestrategie und Auswahl der richtigen ETFs - Entscheidend für den dauerhaften Erfolg bei der Geldanlage ist eine breite Streuung des Vermögens über verschiedene Anlageklassen und Wertpapiere hinweg (»Asset Allokation«), wie z.B. Aktien, festverzinsliche Wertpapiere, Gold und Rohstoffe. Wir stellen das nötige Expertenwissen zu ETFs zur Verfügung, um mit rasch umsetzbaren Empfehlungen den individuell geeigneten Anlagemix selbst auszuwählen.
(MB)
