Selbstständig machen

Steuertipps für die haupt- und nebenberufliche Existenzgründung

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Oft scheitern Gründer daran, dass sie wichtige Steuerregeln nicht kennen und dadurch in finanzielle Schieflage geraten. Das wird Ihnen nicht passieren: Wir helfen Ihnen dabei, dass auch steuerlich alles rund läuft.
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Selbstständig machen

Wenn bei der Existenzgründung nicht von Anfang an das Thema Steuern im Blick behalten wird, drohen ernsthafte finanzielle Schwierigkeiten. Das muss nicht passieren. Dieser praxisorientierte Ratgeber bereitet Gründer gezielt auf das Projekt »Selbstständigkeit« vor.

Für jede Phase der Gründung hat er die richtigen Fragen und Antworten parat – denn ob vor dem offiziellen Start, bei der tatsächlichen Gründung oder während der ersten beiden Jahre nach dem Startschuss: jede Phase hat ihre steuerlichen Stolpersteine, aber auch ihre konkreten steuerlichen Chancen und Möglichkeiten.

  • Beginn und Anmeldung der gewerblichen oder freiberuflichen Tätigkeit
  • Die wichtigsten Spielregeln zur Abschreibung
  • Grundzüge und Besonderheiten der Kleinunternehmerregelung
  • Das müssen Unternehmer zur Umsatzsteuer wissen
  • Voraussetzungen für die Gewerbesteuerpflicht
  • Das Zu- und Abflussprinzip der Einnahmen-Überschuss-Rechnung
  • Besondere Steuer-Gestaltungstipps für Existenzgründer
  • Nützliche Checklisten und Übersichten

Inhaltsverzeichnis

1  Steuertipps für die Phase vor der offiziellen Gründung
1.1  Typische vorweggenommene Betriebsausgaben
1.2  Besondere Nachweise zu vorweggenommenen Betriebsausgaben
1.3  Sonderfall Investitionsabzugsbetrag für geplante Investitionen
1.4  Was passiert, wenn die Betriebseröffnung wider Erwarten nicht stattfindet?
1.5  Steuerliche Folgen vorweggenommener Betriebsausgaben

2  Beginn und Anmeldung der gewerblichen/freiberuflichen Tätigkeit
2.1  So erfährt das Finanzamt von Ihrem Start in die berufliche Selbstständigkeit
2.2  Abgrenzung zwischen Gewerbebetrieb und Freiberuflichkeit
2.3  Gründerfragebogen des Finanzamts steueroptimal ausfüllen

3  Abschreibungs-1×1 für Existenzgründer
3.1  Die wichtigsten Spielregeln zur Abschreibung
3.2  Infos und Gestaltungstipps zur Abschreibung für die Praxis
3.3  Sofortabzug für geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG)
3.4  Abschreibung als Sammelposten

4  Umsatzsteuer-1×1 für Existenzgründer
4.1  Grundzüge und Besonderheiten zur Kleinunternehmerregelung
4.2  Das müssen Unternehmer zur Umsatzsteuer wissen
4.3  Voraussetzungen für den Vorsteuerabzug
4.4  Typische Fehlerquellen und Stolpersteine beim Vorsteuerabzug
4.5  Vorsteuerpauschalierung: Vorsteuerabzug ohne Eingangsrechnungen
4.6  Überprüfung der Eingangsrechnungen nach dem Vier-Augen-Prinzip
4.7  Antworten auf häufige Fragen zum Vorsteuerabzug

5  Gewerbesteuer-1×1 für Existenzgründer
5.1  Welche Rolle spielt das Finanzamt bei der Gewerbesteuer?
5.2  Ermittlung des Gewerbeertrags und des Gewerbesteuermessbetrags bei Einzelunternehmen und Personengesellschaften
5.3  Besonderheiten zum Betriebsausgabenabzug und zur Anrechnung auf die Einkommensteuerschuld

6  Gewinnermittlung für Existenzgründer
6.1  Zu- und Abflussprinzip der Einnahmen-Überschuss-Rechnung
6.2  Verhaltensknigge zur Gewinnermittlung während des Jahres
6.3  Betriebsausgaben in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung

7  Besondere Steuer-Gestaltungstipps für Existenzgründer
7.1  Anstellung von Familienangehörigen in Ihrem Unternehmen
7.2  Weitere Verträge zwischen Unternehmer und Ehegatten
7.3  Investitionsabzugsbetrag für geplante Anschaffungen
7.4  Einlage und Abschreibung privater Gegenstände in den Betrieb
7.5  Arbeitszimmer, Lager oder Archivraum für betriebliche Zwecke im Privathaushalt
7.6  Gestaltungstipps zum Firmenwagen

Kundenbewertungen

Das sagen unsere Kunden

Bewertung Kommentar

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Anonymer Benutzer
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Ich selbst mache mich nicht selbständig. Es war ein Geschenk an eine Person. die sich selbständig machen will. Nach meinem persönlichen Eindruck ist es aber ein gutes Instrument zur Einführung in die Selbständigkeit und ist zugleich weiterführend auf speziellere Literatur, wen es dann "Ernst" wird.

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Harald Schlüter
am

Ich bin sehr zufrieden mit dem Produkt.

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Anonym
am

Mach ich vielleicht - als Rentner - ab 2019

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W.St.
am

Als erste Info für einen "Selbständig machen - Neuling" informativ und preiswert.

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